Quiebra de una empresa - razones, procedimiento, etapas

Quiebra de una empresa: de acuerdo con la legislación de Rusia, significa que una organización no cumple con sus propios pagos obligatorios en su totalidad, en otras palabras, la empresa es insolvente. Cuando una organización no puede realizar pagos obligatorios durante tres meses o más, pasa de un objeto relativo de insolvencia a un objeto absoluto que no puede realizar pagos de obligaciones.

Es el hecho de que la empresa no realice los pagos, es una característica de la bancarrota, es una condición necesaria que puede no ser la única cuando la empresa se declara en bancarrota. Diferentes circunstancias pueden ser la causa de la quiebra de la organización, esto no es un negocio rentable, influencia en el trabajo de la empresa de factores externos (crisis), otras razones. Es necesario comprender que la bancarrota es una opción legal para dejar la empresa de la actividad empresarial, para dejar de trabajar con pérdidas mínimas.

Quiebra de la empresa: ¿cuáles son los tipos de insolvencia de la empresa?

Quiebra de una empresa no siempre significa su insolvencia, y este procedimiento no siempre termina con el cierre de una organización. A veces, es rentable para una empresa declararse en bancarrota cuando sus cuentas por cobrar son más altas que los pagos del préstamo, si no hay activos suficientes para pagos parciales.

Los expertos subdividen la bancarrota en tipos de ella:

  1. La bancarrota es real cuando una empresa se declara insolvente debido a su actividad comercial o debido a otras condiciones, y no hay posibilidad de cambiar esta situación. La gran pérdida de dinero y la incapacidad para pagar los pagos de las obligaciones, y tampoco existe la posibilidad en esta situación de realizar negocios en arbitraje, se reconoce como quiebra de la organización.

  2. Quiebra de negocios (negocios), cuando un empresario detiene las operaciones financieras, causando daños a las organizaciones de crédito, en este caso, el negocio del empresario se declara insolvente, incluso si el procedimiento de quiebra no ha comenzado.

  3. La bancarrota condicional (temporal) es típica de una situación en la que los activos son más altos que los pasivos de la empresa, y las cuentas por cobrar altas, cuando todos los almacenes están llenos de productos terminados. Este tipo de quiebra no permite el cierre de la empresa, se están tomando medidas sobre la gestión externa y el saneamiento de la empresa, para restablecer su capacidad de pago de la deuda, la compañía se reorienta a las condiciones del mercado.

  4. La quiebra deliberada (deliberada) se registra en el caso en que la administración de la empresa crea deliberadamente una situación en la que la organización no puede pagar obligaciones, cuando la organización estaba robando recursos y dinero para su propio enriquecimiento. Estas acciones son identificadas, y se abre un caso criminal.

  5. Un tipo ficticio de bancarrota, cuando se proporciona información falsa sobre la incapacidad de pagar las deudas a los acreedores, esto se hace para recibir un tratamiento preferencial de los pagos obligatorios, así como para saldar las deudas con productos que no pueden competir con sus contrapartes en el mercado. Todas estas acciones son procesadas en la ley penal de Rusia, cuando el árbitro señala estos hechos.

Lo que da la institución de la quiebra.

La quiebra de una empresa no es su capacidad de pagar los pagos obligatorios de manera oportuna, que se determina mediante arbitraje; existe una institución de quiebra que considera el conjunto completo de condiciones, normas y reglas, el equipo de una empresa y su actividad económica para la posibilidad de su rehabilitación.

Con la ayuda de la institución de quiebra, se pueden resolver las siguientes tareas:

  • proteger a la organización o compañía de las acciones de los acreedores cuando no pueda cumplir con sus requisitos, resolviendo este problema en el campo legal;

  • representan los intereses de las compañías de crédito cuando la compañía que invierte realiza acciones impotentes a la propiedad del acreedor, organizando una distribución legal de la propiedad de la compañía del deudor.

La tarea de la bancarrota es cerrar empresas que no funcionan de manera eficiente y no muestran un resultado estable del proceso de producción. Esto se logra mediante acciones especiales en una dirección y organizando el trabajo de los acreedores y socios comerciales a través de organizaciones legales y financieras.

Entre todos los objetivos establecidos por la institución de quiebra, el objetivo principal es proporcionar asistencia integral a la empresa para salir del estado de insolvencia (quiebra).

Los expertos consideran las tareas de la institución de la quiebra en términos de los parámetros de desarrollo económico, estos son:

  1. El nivel macro es cuando el objetivo es el estado de la economía y asegurar su crecimiento en el país, con la estabilización de todos los procesos económicos.

  2. El objetivo de la institución de la quiebra es el crecimiento de la economía nacional y el desarrollo simétrico de empresas específicas de la industria, teniendo en cuenta los intereses de las regiones.

  3. El nivel micro: el objetivo de la institución de la bancarrota es organizar la protección legítima de las empresas insolventes, con la posibilidad de llevar a cabo su rehabilitación y respetar los intereses de las organizaciones de crédito.

Los expertos señalan que el trabajo de la institución de quiebra tiene como objetivo preservar una empresa o pequeña empresa y, por supuesto, la propiedad del propietario de la empresa, esto se logra cambiando la administración de la empresa a una externa, así como proporcionar al pagador pagos obligatorios de las condiciones preferenciales de pago a los acreedores. Este objetivo del trabajo del instituto no puede extenderse a la quiebra ficticia o intencional, cuando existe un conflicto con la ley de la Federación Rusa.

¿Cuáles son los costos de la quiebra?

Al considerar la quiebra de una empresa, "LLC", los expertos se centran en los costos incurridos por la economía regional y la sociedad debido a la quiebra, que son:

  • valor directo de los costos;

  • gastos generales

Los costos directos se caracterizan por expertos en la forma de pagos a un tercero (que recibe intereses de comisión), mientras se considera el procedimiento, esto es:

  • Comisión de pagos a la corte;

  • pago de la obra de un fiduciario;

  • pagos por actividad laboral a la persona que organiza la subasta, así como al contador;

  • representante de arbitraje, gerente.

Especialistas todos estos pagos se refieren a costos directos que no pueden ser devueltos al propietario de la empresa.

Los gastos de valor indirecto (costos indirectos) se producen cuando se manifiesta una gestión ineficaz de una empresa y una disminución de su valor estimado en el período anterior a la quiebra.

Las pérdidas que prevén los expertos son:

  • cuando los activos se venden, no puede venderlos por encima del 70% del costo;

  • Las pérdidas de propiedad pueden surgir para los accionistas de una empresa o empresa.

Los procesos en la economía de diferentes países están determinados por los expertos como un patrón en el desarrollo y la quiebra de las empresas cuando se elimina la producción ineficiente. Después de la apertura de la organización, menos del 30% continúa trabajando durante más de 3 años, lo que demuestra la inconsistencia de las otras empresas abiertas.

¿Cómo va la bancarrota?

Al considerar la cuestión de la quiebra de una empresa, sus razones, el procedimiento para implementar el procedimiento de insolvencia de una organización, los especialistas determinan si el gerente de la empresa escribe una declaración de que él está en bancarrota, de hecho, puede ser entregado a los inversores cuando no haya Pagos obligatorios sobre préstamos tomados.

El tribunal arbitral debe considerar la solicitud presentada desde el punto de vista de su razonabilidad, en otras palabras, excluir los factores de quiebra intencional y la implementación de intenciones de quiebra ficticia.

El proceso de quiebra en sí se divide en etapas, es:

  1. La etapa de observación se caracteriza por acciones para determinar el estado real de la empresa en quiebra, se verifica su capacidad para realizar pagos y se están implementando medidas con el objetivo de preservar la propiedad del solicitante (el deudor). Todas estas acciones son necesarias para comprender el estado real de la empresa y en qué situación financiera se encuentra. El intervalo de tiempo de esta etapa de acción dura hasta 4 meses a partir de la fecha de la solicitud.

  2. La etapa de recuperación de la empresa, que está determinada por las acciones de asistencia financiera a la empresa para evitar que se cierre. Se aplican una serie de medidas destinadas a restaurar el estado de una empresa solvente con el reembolso de las obligaciones de préstamo, a saber:

  • las deudas pueden ser reestructuradas;

  • se crea un calendario de pagos cuando el gerente de la empresa no tiene el derecho de realizar acciones para aumentar la deuda;

  • el jefe coordina todas sus decisiones con el prestamista, y si hay varias de ellas con representantes de todos los prestatarios que están organizados en el consejo.

La duración de la fase de recuperación en el intervalo de tiempo se determina en 2-3 años.

  1. La etapa de designación de un gerente externo de una empresa es el período en que los acreedores cuestionan las decisiones del jefe de una empresa o compañía, y luego, a su solicitud, se designa un especialista calificado para administrar la empresa. El intervalo de tiempo de su trabajo no puede durar más de 18 meses. Este período se caracteriza por la empresa del deudor por la ausencia de cargos en los préstamos (sanciones) y la aplicación de sanciones.

  2. Después de reconocer que la empresa está en quiebra por arbitraje, cuando no hay medios para su rehabilitación, comienza la etapa de la competencia de producción, que se caracteriza por el nombramiento de una persona como árbitro de la competencia, cuyo objetivo es cubrir las reclamaciones de los acreedores por los pagos mediante la venta de la propiedad del deudor. Todos los comercios están abiertos. Elaboración del procedimiento de cálculos, que se realizan durante 1,5 años.

Cómo simplificar el paso de la quiebra.

Teniendo en cuenta el procedimiento de quiebra, ya se ha dicho acerca de los costos y la duración de todo el proceso, la quiebra de una empresa, el costo de tomar una decisión mediante arbitraje siempre es diferente, pero existe un esquema simplificado para reconocer la insolvencia de una empresa, cuando todo pasa en un corto tiempo y con un costo mínimo.

El comienzo de una quiebra simplificada se cuenta con la terminación de las actividades de la empresa como entidad legal, cuando el registro de registro se elimina del registro unificado (Registro Estatal Unificado) y la información sobre su liquidación se publica en publicaciones impresas.

Transcurridos 60 días desde el momento del anuncio del cierre de la empresa o empresa como objeto de la actividad empresarial, se crea un balance de liquidación y, sobre la base del Artículo 244, Parte 2 de la Ley Federal, el liquidador de la empresa debe declararse en bancarrota a todos los acreedores de la empresa. Paralelamente a estas acciones, debe someter las solicitudes a arbitraje para el reconocimiento de la insolvencia de la empresa.

El tribunal de arbitraje ante la evidencia suficiente de una bancarrota real puede reconocer inmediatamente a la compañía como insolvente y comenzar la etapa de los procedimientos de bancarrota, que dura aproximadamente 180 días. El procedimiento simplificado para reconocer a una organización como insolvente no implica tomar medidas recreativas y no establece un objetivo para preservar las actividades de una empresa.

¿Cuáles son los signos de la quiebra?

Los expertos han determinado los criterios por los cuales es posible evaluar la insolvencia de la empresa, los signos, cuando se produce la quiebra de la empresa, el procedimiento para llevarlo a cabo son: signos informales y formales.

  1. El signo formal de la insolvencia de una empresa se caracteriza por su incapacidad para pagar las deudas, cuando un caso de quiebra se puede presentar en su contra en el arbitraje. Sucede de manera diferente en diferentes países, a saber:

  • Alemania reconoce el fracaso del negocio después de 30 días, si durante este período el deudor no pagó el préstamo, que excedió el valor de liquidez de los activos de la compañía;

  • Francia reconoce la insolvencia de la empresa, si el acreedor lo ha demostrado en un tribunal;

  • Inglaterra considera a la empresa un deudor cuando las deudas son más de 750 libras;

  • Estados Unidos puede declarar en quiebra una empresa con una deuda de $ 5,000 para la pesca;

  • Rusia considera la quiebra de una empresa con una deuda de 100 mil rublos, y para una persona que es ciudadano de la Federación Rusa una deuda de 10 mil rublos, las organizaciones comprometidas con los préstamos son una remuneración laboral mínima de 1.000.

Esta cantidad no incluye multas, sanciones, diferente naturaleza del pago (regalías), que son impuestas por los empleados de la empresa.

  • En Bulgaria, una empresa puede ser declarada en quiebra de forma temporal, no es el pago de pagos obligatorios dentro de 60 días;

  • Hungría determina la quiebra de manera formal, si el deudor no pagó la deuda después de 2 meses y no explicó los motivos del impago de los pagos obligatorios al acreedor.

  1. Las señales informales son consideradas por los expertos como indicadores del trabajo de la empresa antes de la quiebra. Estos signos se evalúan de manera integral, requieren un estudio cuidadoso por parte de los líderes de una empresa o una empresa que realizan negocios, así como por los auditores de la empresa y la institución financiera que emiten los préstamos. Los interesados ​​son los accionistas y empleados de la empresa, los acreedores y los compradores de productos. Por signos informales, los expertos atribuyen esto:

  • los indicadores reflejados en la documentación de la empresa (balance financiero), cuando no se cumplen los plazos para la presentación de los documentos necesarios para su consideración, lo que indica el trabajo deficiente del departamento de finanzas o del servicio de información, que requiere la atención del jefe de la empresa y sus decisiones al respecto;

  • Los cambios intermitentes en los indicadores en el balance de la empresa muestran su trabajo inestable;

  • reducción de la liquidez, se considera óptimamente que está en manos de la administración del 10% de los fondos de la organización para llevar a cabo actividades;

  • un aumento en las cuentas por cobrar caracteriza la política de gestión incorrecta que fue elegida por los gerentes de la compañía, hay dos razones para esto: un retraso en los pagos de los clientes o la emisión de bienes a crédito que no se paga, lo que indica un sistema de ventas deficiente;

  • la acumulación en los almacenes de productos no vendidos, así como la acumulación de materias primas para su producción, lo que indica la presencia de interrupciones en el trabajo de la empresa y los servicios de adquisición;

  • Tener retrasos en el pago de la remuneración laboral al personal de la empresa, así como el% adeudado a los accionistas.

Eficaz para responder a los signos de quiebra.

Quiebra de la empresa, un procedimiento que dura mucho tiempo puede evitarse si responde a tiempo a los signos de una manifestación temprana de la insolvencia de la empresa. Estas señales son familiares para muchos empresarios, a saber:

  • la presencia de un conflicto entre los líderes de una empresa o empresa;

  • en el trabajo hay un conflicto entre la fuerza laboral y el personal de administración;

  • la empresa en vista de sus propias actividades pierde compradores prometedores;

  • Debido a la política "irrazonable" de la cabeza, la empresa pierde a un inversor rentable.

Hay una conclusión general de expertos, que se expresa en lo siguiente: "... cómo funciona el secretario de jefe, toda la empresa".

Es necesario realizar un análisis exhaustivo del trabajo de la empresa de acuerdo con los siguientes parámetros:

  • verificar la administración del proceso de producción sobre la adecuación de las responsabilidades funcionales del personal;

  • evitando la concentración de funciones en un estrecho círculo de empleados;

  • un síntoma perturbador cuando los problemas de producción se resuelven muchas veces, repetidamente, lo mismo;

  • el servicio de ventas es lento para responder a las demandas del mercado;

  • cuando la política de valor de una empresa se lleva a cabo incorrectamente, los precios se inflan en gran medida;

  • riesgo evidente para el proceso de producción al introducir nuevos equipos y tecnologías;

  • riesgos en el desarrollo de nuevos mercados para la venta de productos;

  • la adquisición de materias primas para la empresa de forma no tradicional;

  • Cuando el departamento de ventas trabaja más en la parte especulativa del mercado.

Los expertos creen que un cambio brusco en la estrategia de una empresa es un signo claro de la bancarrota de la organización en la fase inicial, cuando hay una fuerte salida de clientes y su producción se vuelve completamente innecesaria para la sociedad.

Teniendo en cuenta el procedimiento de quiebra, los expertos argumentan que una versión simplificada, incluso con la exclusión de los pasos para reconocer la insolvencia de una empresa, no es una tarea simple, debe tener un título de abogado o ponerse en contacto con un abogado para obtener ayuda. Los expertos aconsejan el uso de servicios legales a través de un especialista legal externo.

Cuando se considera la quiebra de una empresa, es necesario dar preferencia a una forma simplificada, de acuerdo con los expertos, ya que este procedimiento le permite al empresario realizar las siguientes acciones:

  • seleccione un gerente de gestión;

  • la continuación de la empresa hasta su liquidación;

  • получение защиты имущества о кредиторов;

  • как вариант самостоятельно распродавать активы, по стоимости выгодной для предпринимателя.

Необходимо отметить. Que todas las acciones deben ser reales, si se observan signos de quiebra ficticia, el arbitraje transferirá el "caso" al tribunal penal.

Mira el video: Insolvencia empresarial - Ley 1116 de 2006 - Gil & Roa Abogados (Octubre 2019).

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